Бізнес план витрати операційної діяльності. Приклад крафтової пивоварні

Розробляючи бізнес план  витрати операційної діяльності дозволять визначити собівартість виробництва та ціну готової продукції.

З приведених вище розрахунків можна підсумувати загальну суму витрат операційної діяльності.

Планування витрат операційної діяльності крафтової пивоварні “Майстерська”на 2019 – 2023 рр.

Показник 2019 2020 2021 2022 2023
Матеріальні витрати 408.90 506.80 619.84 643.41 718.22
Витрати на оплату праці 180 393.60 630 792 1008
Соціальні відрахування 39.60 86.59 138.60 174.24 221.76
Амортизація 611.23 611.23 597.37 403.33 327.10
Інші витрати 553.70 624.60 732.80 809 875
Всього 1793.43 2222.82 2718.61 2821.98 3150.07

Матеріальні витрати

Матеріальні витрати підприємства в 2019 році складають 408.90 тис. грн. В наступному році вони зростуть на 97.90 тис. грн. (темп приросту складає 23.94%). За період з 2020 по 2021 рр. матеріальні витрати збільшаться на 113.04 тис. грн. і складуть 619.84 тис. грн. В наступному році показник зросте на 23.57 тис. грн. (3.80%). В 2023 році матеріальні витрати складуть 718.22 тис. грн., що більше показника попереднього року на 74.81 тис. грн., темп приросту складає 11.63%.

Фонд оплати праці

Фонд заробітної плати складе в 2019 році 180 тис. грн. В наступному році витрати збільшаться на 213.60 тис. грн. (очікуваний темп приросту 118.67%). За період з 2020 по 2021 рр. витрати на оплату праці збільшаться на 236.40 тис. грн. і складуть 630 тис. грн. В наступному році показник збільшиться на 162 тис. грн. (25.71%). В 2022 році витрати на оплату праці складуть 1008 тис. грн., що більше показника попереднього року на 216 тис. грн., темп приросту складе 27.27%.

Соціальне страхування

Соціальні відрахування складають в 2019 році 39.60 тис. грн. В наступному році вони виростуть на 46.99 тис. грн. (темп приросту заплановано на 118.67%). За період з 2020 по 2021 рр. соціальні витрати збільшаться на 52.01 тис. грн. і складують 138.60 тис. грн. В наступному році показник збільшиться на 35.64 тис. грн. (25.71%). В 2023 році витрати на соціальне страхування складуть 221.76 тис. грн., що більше показника попереднього року на 47.52 тис. грн., темп приросту запланований на рівні 27.27%.

Амортизація

Амортизаційні витрати складуть в 2019 році 611.23 тис. грн.

Інші витрати

Інші витрати складуть в 2019 році 553.70 тис. грн. В наступному році вони зростуть на 70.90 тис. грн. (темп приросту запланований на рівні 12.80%). За період з 2020 по 2021 рр. інші витрати зростуть на 108.20 тис. грн. і складуть 732.80 тис. грн. В наступному році показник зросте на 76.20 тис. грн. (10.40%). В 2023 році інші витрати складуть 875 тис. грн., що більше показника попереднього року на 66 тис. грн., темп приросту заплановано на рівні 8.16%.

Планові витрати операційної діяльності складуть в 2019 році 1793.43 тис. грн. В наступному році вони виростуть на 429.39 тис. грн. (темп росту – 23.94%). За період з 2020 по 2021 рр. операційні витрати виростуть на 495.79 тис. грн. і складуть 2718.61 тис. грн. В наступному році показник витрат збільшиться на 103.37 тис. грн. (3.80%). В 2023 році витрати складуть 3150.07 тис. грн., що більше показника 2022 року на 328.10 тис. грн., темп приросту заплановано на рівні 11.63%.

 

Бізнес план крафтової пивоварні

Поділіться з друзями